Комментарии к консолидированной финансовой отчетности государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и ее дочерних организаций за первый квартал 2015 года
Динамика основных компонент активов и пассивов
(анализ на основе сравнения балансовых показателей на 31.03.2015 и 31.12.2014)
Объем активов Внешэкономбанка за первый квартал 2015 года вырос на 28,6 млрд рублей (+0,7%) и достиг 3 914,5 млрд рублей.
Наиболее существенный рост продемонстрировал портфель кредитов клиентам, увеличившийся за первый квартал 2015 года на 80,5 млрд рублей (+3,1%) до величины 2 712,5 млрд рублей. Доля кредитов клиентам в активах Группы по сравнению с началом 2015 года выросла с 68% до 69%.
Объем денежных средств и их эквивалентов, напротив, значительно уменьшился по сравнению с началом 2015 на фоне общего снижения ликвидности в банковской системе. За отчетный период их объем сократился на 71,2 млрд рублей (-21,8%) и составил 254,8 млрд рублей. Снижение в равной мере затронуло как объемы средств на корреспондентских счетах в кредитных организациях (за счет банков-нерезидентов, что частично компенсировано ростом объемов средств в российских банках), так и объемы краткосрочных (до 90 дней) процентных ссуд и депозитов в кредитных организациях.
Увеличение в первом квартале 2015 года объема инвестиционных финансовых активов (на 24,0 млрд рублей или +6,2%) и практически симметричное снижение объема финансовых активов, переданных по договорам займа и предоставленных в качестве обеспечения по соглашениям «репо» (на 24,4 млрд рублей или -23,5%) связаны, в первую очередь, с обратной покупкой ценных бумаг по сделкам прямого «репо».
В ресурсной базе произошли следующие изменения.
Объем обязательств за первый квартал 2015 года увеличился на 17,6 млрд рублей (+0,5%) и составил 3 524,9 млрд рублей.
Объем выпущенных долговых ценных бумаг вырос за отчетный период на 17,7 млрд рублей (+1,8%) до величины 1 000,9 млрд рублей в основном за счет выпуска Группой облигаций на внутреннем рынке.
Рост курса доллара США к рублю за первый квартал 2015 года привел к увеличению рублевого эквивалента субординированных депозитов, размещенных во Внешэкономбанке за счет средств ФНБ в целях докапитализации Внешэкономбанка, на 16,1 млрд рублей (+5,3%) до величины 319,1 млрд рублей.
Задолженность перед Правительством РФ и Банком России выросла на 10,5 млрд рублей (+1,9%) до величины 569,8 млрд рублей. Рост указанной задолженности в том числе связан с увеличением объема привлеченных Внешэкономбанком кредитов Банка России, которое частично нивелировано уменьшением задолженности в рамках соглашений «репо» с Банком России, а также с привлечением дочерними банками депозитов внебюджетных фондов.
Объем средств банков снизился за отчетный период на 34,8 млрд рублей (-3,4%) до величины 975,7 млрд рублей, что связано в том числе со снижением средств на корреспондентских лоро-счетах российских банков, а также с уменьшением объема средств, размещенных во Внешэкономбанке в качестве покрытия по аккредитивам, в результате исполнения аккредитивов.
Капитал Внешэкономбанка за первый квартал 2015 года вырос на 11,0 млрд рублей (+2,9%) и на 31.03.2015 составил 389,6 млрд рублей. Положительная динамика капитала обусловлена изменением нереализованной переоценки инвестиционных финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи. Если по итогам 2014 года величина данного показателя была отрицательной (-13,9 млрд рублей), то к концу первого квартала 2015 года нереализованная переоценка таких активов достигла положительного значения 21,5 млрд рублей. Указанное изменение нереализованной переоценки (на 35,5 млрд рублей) обусловлено не только ростом рыночной стоимости активов, но и, в значительной мере, переклассификацией нереализованной отрицательной переоценки ценных бумаг в размере 18,1 млрд рублей из состава капитала с одновременным отражением убытка от обесценения указанных бумаг в составе отчета о прибылях и убытках. С учетом данной переклассификации Внешэкономбанком по итогам 1 квартала 2015 г. отражен убыток в размере 9,5 млрд рублей. Наряду с отражением убытка негативное влияние на капитал оказало снижение на 14,8 млрд рублей фонда пересчета иностранных валют, вызванное падением курса украинской гривны по отношению к российскому рублю на 30%.
Динамика основных компонент прибыли
(анализ на основе сравнения данных за первый квартал 2015 года и первый квартал 2014 года)
В первом квартале 2015 года группой Внешэкономбанка был признан убыток в размере 9,5 млрд рублей, в первом квартале 2014 года – убыток составил 11,8 млрд рублей.
Величина чистого процентного дохода составила 19,0 млрд рублей, что на 4,1 млрд рублей (-17,8%) ниже результатов аналогичного периода прошлого года (23,1 млрд рублей).
Процентные доходы по сравнению с первым кварталом 2014 года выросли на 16,1 млрд рублей (+25,2%) и составили 79,7 млрд рублей. Основное влияние – рост процентных доходов по кредитам клиентам на 17,1 млрд рублей (+43,8%) до величины 56,1 млрд рублей, обусловленный ростом объема портфеля таких кредитов.
Процентные расходы выросли на 20,2 млрд рублей (+49,8%) и составили 60,7 млрд рублей. Рост обусловлен главным образом увеличением процентных расходов по привлеченным средствам банков и Банка России (на 8,9 млрд рублей) и по выпущенным долговым ценным бумагам (7,0 млрд рублей), что объясняется ростом средних объемов и стоимости привлечения указанных ресурсов.
По итогам первого квартала 2015 года расходы по операциям с инвестиционными финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи, составили 18,6 млрд рублей, что на 15,3 млрд рублей больше объема соответствующих расходов за первый квартал 2014 года. Значительная величина расходов в отчетном периоде практически полностью обусловлена отражением убытка от обесценения ценных бумаг в результате переклассификации части нереализованной отрицательной переоценки ценных бумаг из состава капитала.
В первом квартале 2015 года, как и в первом квартале 2014 года, сложилось отрицательное сальдо доходов/расходов по операциям в иностранной валюте в размере 0,5 млрд рублей и 5,9 млрд рублей соответственно. Существенная величина отрицательной переоценки валютных статей в первом квартале 2014 года в размере 6,2 млрд рублей связана в основном с динамикой курсов иностранных валют, в которых номинированы инвестиционные финансовые активы.
В первом квартале 2015 года чистые доходы от первоначального признания финансовых инструментов, изменения договорных условий и досрочного погашения составили 11,9 млрд рублей. В аналогичном периоде 2014 года по данной статье отражен чистый убыток в размере 0,2 млрд рублей. Значительная величина дохода в отчетном периоде связана главным образом с признанием дохода от пролонгации депозита Федерального казначейства сроком на 10 лет под ставку ниже рыночного уровня, предназначенного для финансирования через дочерний банк АО «МСП Банк» банков и юридических лиц, осуществляющих поддержку малого и среднего предпринимательства.
Непроцентные расходы (кроме расходов на создание прочих резервов и резервов под обесценение прочих активов) по сравнению с первым кварталом 2014 года выросли за отчетный период на 3,3 млрд рублей и составили 16,1 млрд рублей.
Расходы на создание резервов под обесценение активов и прочих резервов в первом квартале 2015 года составили 10,0 млрд рублей против 16,3 млрд рублей в аналогичном периоде 2014 года.
Интервью Председателя Внешэкономбанка В.А. Дмитриева телеканалу Россия 24
Телеканал "Россия 24",
ИНТЕРВЬЮ,
10.07.2015, 10:55
ВЕДУЩИЙ: В Уфе слушает членов саммита и комментарии за кулисами, что тоже немаловажно, Наиля Аскер-Заде, она на прямой связи с нами. Наиля, добрый день. В Уфе уже почти час дня. Какие переговоры уже прошли и что еще в программе?
КОРР.: Екатерина, добрый день. Сейчас повестку сегодняшнего дня мы обсудим с председателем Внешэкономбанка Владимиром Дмитриевым. Владимир Александрович, здравствуйте.
Владимир ДМИТРИЕВ, председатель Внешэкономбанка: Добрый день.
КОРР.: Вы являетесь председателем Межбанковского объединения ШОС в этом году, а также входите в деловой совет БРИКС. Какими являются основные приоритеты финансового взаимодействия стран ШОС и БРИКС?
Владимир ДМИТРИЕВ: В рамках Межбанковского объединения ШОС и Механизма межбанковского сотрудничества БРИКС Внешэкономбанк как председатель этих структур ставит перед собой основную задачу повышения эффективности взаимодействия банков развития, и, если речь идет о БРИКС, взаимодействия с Новым банком развития БРИКС для того, чтобы быстрее запустить проектную работу и приступить к реализации конкретных проектов, финансируемых новым банком БРИКС.
КОРР.: Вчера был подписан меморандум о намерениях между Новым банком развития и Внешэкономбанком. Какие возможности вы видите для себя в связи с этим?
Владимир ДМИТРИЕВ: Мы и вчера, и позавчера, работая вместе с нашими коллегами из банков развития БРИКС, а также взаимодействуя с новым руководством Нового банка развития стран БРИКС, поставили перед собой в качестве основной задачи как можно быстрее приступить к реализации конкретных инвестиционных проектов. И в этом смысле соглашение, которое вчера было подписано всеми банками развития стран БРИКС, нацелено на то, чтобы к весне следующего года запустить механизм финансирования конкретных проектов с баланса Нового банка развития. Это основная задача, которую мы ставим перед собой, имея в виду взаимодействие с Новым банком развития.
КОРР.: На ваш взгляд, является ли позитивным тот факт, что пересекаются и география, и специализация Азиатского банка инфраструктурных инвестиций, Фонда развития "Шелковый путь" и банка развития, либо наоборот - это негативные факторы и они будут между собой конкурировать?
Владимир ДМИТРИЕВ: Мы считаем, что инициативы, связанные с созданием мощнейшего инфраструктурного потока между Азией и Европой, которые сейчас реализуются на евразийском пространстве, прежде всего являются дополняющими друг друга существенными факторами развития экономик наших стран. И в этом смысле мы в рамках Межбанковского объединения ШОС договорились о том, чтобы создать специальную структуру, которая будет теснейшим образом взаимодействовать с теми инициативами и с теми организациями, которые создаются на евразийском пространстве. Это и Фонд "Шелковый путь", это Азиатский банк инфраструктурных инвестиций и другие организации. Разумеется, и Новый банк развития. Это синергия, которая обеспечит объединение усилий тех структур, которые существуют на нашем пространстве, в интересах развития экономик наших государств.
КОРР.: А что Россия получит от участия в этих проектах?
Владимир ДМИТРИЕВ: Россия, безусловно, выиграет от участия в этих проектах, поскольку если уж говорить о "Шелковом пути" и, вообще, о тех инициативах, которые реализуются, это не просто дорога в двух направлениях, это мощнейшая возможность для интеграции прилегающих регионов в евразийское пространство. И частный бизнес, с которым мы, естественно, взаимодействуем, проявляет исключительный интерес к тому, чтобы вместе с нами, с банками развития государств, создавать крупные комплексы. Это и логистические центры, центры переработки сельскохозяйственной продукции, гостиницы, инновационные центры. То есть вокруг этого проекта будут развиваться мощнейшие производственные структуры и будут создаваться новые рабочие места, а стало быть будет расти экономика наших стран.
КОРР.: Россия и Китай подписали заявление о сотрудничестве в рамках построения ЕЭС и "Экономического пояса "Шелкового пути". Какие возможности ВЭБ видит для себя в этих проектах?
Владимир ДМИТРИЕВ: Внешэкономбанк как банк развития, разумеется, в полной мере вписывается в те договоренности, которые достигли лидеры наших государств, потому что для Внешэкономбанка как банка развития преодоление инфраструктурных ограничений роста является одной из основных миссий деятельности. То, что обсуждалось на саммите, и то, под чем подписались лидеры наших стран, в полной мере соответствует миссии нашего банка. Мы считаем, что и сам Внешэкономбанк, и его дочерние структуры, такие, как Федеральный центр проектного финансирования, Российский фонд прямых инвестиций, "ВЭБ -лизинг", "ВЭБ Инжиниринг", в полной мере могут быть задействованы в реализации тех задач, которые поставили перед собой лидеры наших государств. Для нас это мандат на то, чтобы мощнее двигаться вперед в реализации задач, поставленных перед нашими структурами. Причем в этом смысле, являясь председателем Межбанковского объединения ШОС и Механизма межбанковского сотрудничества БРИКС, Внешэкономбанк в полной мере нацелен на то, чтобы вовлекать в орбиту этого серьезнейшего взаимодействия наши банки-партнеры из числа банков развития ШОС и БРИКС.
КОРР.: Владимир Александрович, спасибо вам большое.
Владимир ДМИТРИЕВ: Спасибо.
