Комментарии к консолидированной финансовой отчетности Внешэкономбанка по МСФО за 2013 год
Внешэкономбанк публикует консолидированную финансовую отчетность по МСФО по итогам 2013 года.
Динамика основных компонент активов и пассивов
(анализ на основе сравнения балансовых показателей на 31.12.2013 и 31.12.2012)
По итогам 2013 года активы составили 3 314,0 млрд. рублей. По сравнению с началом 2013 года активы выросли на 394,9 млрд. рублей (+13,5%).
Наибольшее влияние на рост активов оказало увеличение портфеля кредитов клиентам – на 349,8 млрд. рублей (+23,4%) до величины 1 847,0 млрд. рублей. Доля объема кредитов клиентам в активах Группы за 2013 год выросла с 51% до 56%.
Прочие активы по сравнению с началом 2013 года выросли на 45,4 млрд. рублей (+66,2%) до величины 113,9 млрд. рублей. Рост произошел главным образом за счет отражения активов организации, контрольная доля в которой была приобретена участником Группы с целью участия в инвестиционных проектах по строительству и реализации объектов недвижимости. Выросла сумма авансов, выданных поставщикам лизингового оборудования.
Объем денежных средств и их эквивалентов увеличился по сравнению с началом 2013 года на 36,0 (+15%) млрд. рублей и составил 276,0 млрд. рублей.
Совокупный объем инвестиционных финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи и удерживаемых до погашения (включая инвестиционные финансовые активы, предоставленные в качестве обеспечения по операциям РЕПО), снизился на 63,6 млрд. рублей (-12,2%) до величины 458,5 млрд. рублей (на 31.12.2012 – 522,1 млрд. рублей). Снижение объема указанных активов в 2013 году связано с погашением еврооблигаций иностранного эмитента, реализацией Внешэкономбанком и участниками Группы пакетов ценных бумаг, а также уменьшением справедливой стоимости ценных бумаг.
В ресурсной базе произошли следующие изменения.
Объем обязательств за 2013 год увеличился на 349,9 млрд. рублей (+14,7%) и на 31.12.2013 составил 2 737,1 млрд. рублей.
Объем выпущенных долговых ценных бумаг вырос на 214,4 млрд. рублей (+55,1%) до величины 603,3 млрд. рублей, что связано с привлечением как Внешэкономбанком, так и другими участниками Группы, средств за счет выпусков долговых ценных бумаг.
В течение 2013 года объем средств кредитных организаций вырос на 116,6 млрд. руб. (+20,5%) до величины 686,5 млрд. руб., что связано, главным образом, с привлечением долгосрочного финансирования от кредитных организаций стран ОЭСР.
Средства клиентов на конец 2013 года составили 403,3 млрд. рублей, что на 67,5 млрд. рублей (+20,1%) превышает величину указанных средств на 31.12.2012. Рост связан с увеличением остатков средств на текущих счетах и счетах срочных депозитов, открытых в банках – участниках Группы.
На 49,7 млрд. рублей (-47,1%) до величины 55,8 млрд. рублей снизился объем прочих обязательств. По состоянию на 31.12.2012 в составе прочих обязательств Внешэкономбанка учитывались в том числе предоставленные Минфином России субсидии в общей сумме 77,0 млрд. рублей (62,0 млрд. рублей – на цели формирования РФПИ и 15,0 млрд. рублей – на реализацию приоритетных инвестиционных проектов по развитию промышленной, транспортной и энергетической инфраструктуры на территории Дальнего Востока и Байкальского региона). В связи с целевым использованием указанные средства отражены в 2013 году составе добавочного капитала.
Капитал группы Внешэкономбанка увеличился в течение 2013 года на 45,0 млрд. рублей (+8,5%) и на 31.12.2013 составил 576,9 млрд. рублей. При этом добавочный капитал вырос на 75,6 млрд. рублей, что связано с отражением в его составе указанных выше субсидий. Вместе с тем на 51,6 млрд. рублей снизилась нереализованная переоценка инвестиционных финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и достигла отрицательной величины в размере 10,5 млрд. рублей. Это связано с прекращением учета переоценки реализованных инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в составе капитала, а также со снижением за отчетный период рыночной стоимости ценных бумаг.
Динамика основных компонент прибыли
(анализ на основе сравнения данных за 2013 год и за 2012 год, сравнение балансовых показателей производилось на основе средних хронологических значений за соответствующие периоды)
По итогам 2013 года прибыль составила 8,5 млрд. рублей, что на 9,0 млрд. рублей ниже прибыли по итогам 2012 года (17,5 млрд. рублей).
Чистый процентный доход составил 99,0 млрд. рублей, что на 18,5 млрд. рублей (+23,0%) выше результатов прошлого года (80,5 млрд. рублей).
Процентные доходы по сравнению с итогом 2012 года выросли на 39,6 млрд. рублей (+19,4%) и составили 243,7 млрд. рублей. Основное влияние – рост процентных доходов по кредитам клиентам и финансовому лизингу: на 30,9 млрд. рублей и 6,3 млрд. рублей соответственно, что связано с увеличением объемов указанных операций.
Процентные расходы выросли на 21,1 млрд. рублей (+17,1%) и составили 144,8 млрд. рублей.
Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций и Банка России выросли на 13,4 млрд. рублей (+36,1%) до величины 50,4 млрд. рублей, что объясняется как ростом по сравнению с 2012 годом средних объемов привлечения (с 747,7 млрд. рублей до 921,2 млрд. рублей), так и ростом средней ставки привлечения указанных средств (с 5,0% по итогам 2012 года до 5,5% по итогам 2013 года).
На 7,9 млрд. рублей (+34,3%) до величины 30,9 млрд. рублей выросли расходы по выпущенным долговым ценным бумагам, что связано с ростом средних объемов выпущенных долговых ценных бумаг с 337,5 млрд. рублей за 2012 год до 491,0 млрд. рублей в отчетном периоде при одновременном снижении средней ставки с 6,7% до 6,4%.
По итогам 2013 года совокупные чистые доходы по операциям с финансовыми инструментами, переоцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, и операциям с инвестиционными финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи, составили 69,7 млрд. рублей против отрицательной величины в размере 3,9 млрд. рублей по итогам 2012 года. Получение чистого дохода обусловлено реализацией ценных бумаг.
По результатам 2013 года сложилось отрицательное сальдо доходов/расходов по операциям в иностранной валюте в размере 7,9 млрд. рублей. По итогам 2012 года чистый доход от указанных операций составил 14,6 млрд. рублей.
Непроцентные расходы (кроме расходов на создание прочих резервов и резервов под обесценение прочих активов) по сравнению с итогами 2012 года выросли за 2013 год на 7,6 млрд. рублей и составили 57,1 млрд. рублей.
Расходы на создание резервов под обесценение активов и прочих резервов в 2013 году составили 127,1 млрд. рублей против 48,8 млрд. рублей в 2012 году.
Пресс-служба Внешэкономбанка
Телефон: +7 (495) 608-46-93, Факс: +7 (499) 975-21-34
E-mail: press@veb.ru
Состоялось очередное заседание наблюдательного совета Внешэкономбанка
Повестка: о новых методиках расчёта основных финансовых показателей ВЭБа, о реструктуризации кредитов по олимпийским объектам.
Вступительное слово Д.Медведева:
Вступительное слово Дмитрия Медведева на заседании наблюдательного совета ВЭБ
Добрый день! У нас второе заседание наблюдательного совета Внешэкономбанка в этом году. Подведены итоги, в том числе итоги консолидированной финансовой отчётности банков по МСФО за предыдущий год. Естественно, и по группе Внешэкономбанка такие итоги подведены – чистая прибыль составила более 8,5 млрд рублей, капитал группы ВЭБа вырос почти на 45 млрд рублей, достигнув размера 577 млрд рублей, то есть определённое приращение произошло. Но есть, конечно, и свои проблемы. Обо всём этом, я надеюсь, мы сегодня поговорим.
Один из вопросов, которые мы сегодня обсудим, касается реструктуризации кредитных соглашений по олимпийским проектам. ВЭБ стал основным кредитором целого ряда олимпийских строек. Олимпиада прошла, прошла на высоком уровне, все довольны, но нужно деньги посчитать теперь. Нужно заняться постолимпийскими вопросами. У ряда инвесторов сейчас сложная ситуация, они ко мне обращались. В качестве одной из мер, которые были рассмотрены, мы выбрали реструктуризацию кредитов, которые были выданы заёмщикам со стороны Внешэкономбанка. Она будет осуществляться с помощью переноса сроков погашения процентов и основного долга. ВЭБом подготовлены соответствующие предложения. Нужно будет принимать отдельные решения по каждому кредитному соглашению, которое связано со строительством олимпийских объектов.
В определённой ситуации ВЭБ, безусловно, самым существенным образом помог нашим застройщикам, помог инвесторам. Но сейчас нужно понять, каким образом этим постолимпийским наследством нам, соответственно, было бы правильно распорядиться, рачительно распорядиться, для того чтобы и инвесторы были живы, что называется, и в то же время интересы ВЭБа как специализированного кредитного института тоже были соблюдены.
Кроме того, мы утверждаем сегодня новые методики расчёта основных финансовых показателей Внешэкономбанка, целый ряд других вопросов. Поговорим и об одной из тем, которая касается экспорта, его кредитования. Этот вопрос поднимался сегодня на заседании Правительства, хочу сразу же об этом сказать. Я считаю, что поднимался справедливо, поэтому в дополнение к тем вопросам, которые обсуждаются, я не знаю, с какими конкретно решениями, но, я думаю, нам придётся его сегодня обсудить.
Такова повестка дня. Давайте приступим к работе.
<…>
Источник: Интернет-портал Правительства Российской Федерации
