ВЭБ.РФ опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности за 2019 год.

Ключевые финансовые показатели Группы ВЭБ.РФ по МСФО за 2019 год:

• Активы Группы на 31 декабря 2019 года составили 3 177,4 млрд рублей. По сравнению с началом года уменьшение объема активов составило 184,5 млрд рублей (- 5,5%), что связано со снижением кредитного и лизингового портфеля, а также активов групп выбытия и долгосрочных активов, предназначенных для продажи. Положительное влияние на объем активов оказал рост денежных средств и их эквивалентов, а также инвестиционных финансовых активов. Увеличение объема ликвидных активов проводилось в рамках формирования необходимого буфера ликвидности с учетом консервативного подхода к управлению рисками Группы.

• На кредитный портфель в структуре активов Группы приходится 35,5%. По сравнению c началом года кредитный портфель после вычета резерва под ожидаемые кредитные убытки сократился на 432,8 млрд рублей (-27,7%) и составил 1 128,8 млрд рублей. Основными факторами снижения кредитного портфеля после вычета резервов стало выбытие ПАО АКБ «Связь-Банк», отрицательное влияние валютной переоценки, а также погашение кредитов, выданных ВЭБ.РФ, происходившее более быстрыми темпами, чем осуществление новых выдач.

• Объем выданных ВЭБ.РФ за 2019 год кредитов составил 84,5 млрд рублей. Основными направлениями инвестирования стали промышленность, инфраструктура и городская экономика, а также поддержка экспорта. В полной мере заработала Фабрика проектного финансирования, механизмом действия которой является синдицированное кредитование с коммерческими банками, реализуемое с применением мер государственной поддержки. В 2019 году коллегиальными органами управления ВЭБ.РФ было одобрено восемь проектов общей стоимостью более 731,4 млрд рублей, реализуемых через этот механизм в таких областях, как химическая (в т.ч. газохимическая) и металлургическая промышленность, портовая и дорожная инфраструктура, а также сфера цифровой экономики. По шести проектам Фабрики проектного финансирования в 2019 году открыто финансирование.

• Обязательства Группы по состоянию на 31 декабря 2019 года составили 2 749,8 млрд рублей, уменьшившись за год на 328,0 млрд рублей (- 10,7%). Основными причинами указанного снижения стали уменьшение задолженности перед банками и по выпущенным долговым ценным бумагам, а также снижение средств клиентов, связанное с выбытием ПАО АКБ «Связь-Банк». В то же время обязательства по статье «Задолженность перед Правительством РФ и Банком России» выросли на 179,1 млрд рублей, или на 30,2%, в связи с размещением Федеральным Казначейством в сентябре 2019 года средств на депозите в ВЭБ.РФ в сумме 200 млрд рублей на срок до 5 лет под ставку ниже рыночного уровня.

• Чистый операционный доход за 2019 год составил 58,2 млрд рублей по сравнению с чистым операционным убытком в 11,0 млрд рублей за 2018 год. В структуре чистого операционного дохода чистый процентный доход составил 25,7 млрд рублей, чистый комиссионный доход достиг 8,2 млрд рублей, непроцентный доход составил 24,3 млрд рублей.

• Отрицательный финансовый результат Группы за 2019 года составил 52,8 млрд рублей, что в том числе обусловлено спецификой отчетности, когда при первоначальном признании предоставления проектного финансирования по ставке ниже рыночного уровня Группа зафиксировала расход (в размере 46,2 млрд. рублей). При этом предоставление проектного финансирования является одним из важнейших направлений деятельности ВЭБ.РФ как института развития. Также на результат негативно повлияло уменьшение чистого процентного дохода на фоне общего снижения процентных ставок.

• Предпринятые меры по улучшению структуры баланса и оптимизации бизнес-модели позволили сократить убыток за 2019 год на 70,0% по сравнению с убытком 175,8 млрд рублей за 2018 год.

• Капитал Группы за 2019 года увеличился на 143,5 млрд рублей (+50,5%) и на 31 декабря 2019 года составил 427,6 млрд рублей.

• Среди комплекса инструментов, предоставленных ВЭБ.РФ со стороны государства в 2019 году в целях поддержания размера и структуры капитала ВЭБ.РФ, следует отметить следующие:

• В марте и июне 2019 года ВЭБ.РФ были предоставлены субсидии из федерального бюджета в виде имущественного взноса Российской Федерации в размере 7,7 млрд руб. и 7,8 млрд руб. соответственно на компенсацию затрат по исполнению обязательств по внешним заимствованиям на рынках капитала. Средства были признаны в составе уставного капитала.

• В марте и декабре 2019 года ВЭБ.РФ была предоставлена субсидия в размере 9,7 млрд руб. и 1,5 млрд руб. соответственно, полученная из федерального бюджета в виде имущественного взноса Российской Федерации с целью взноса в уставный капитал АО «Фонд развития Дальнего Востока и Арктики» для реализации приоритетных инвестиционных проектов на территории Дальневосточного федерального округа. Вся сумма субсидии признана составе добавочного капитала.

• Кроме того, следует учитывать, что Постановлением Правительства РФ от 21 декабря 2018 года № 1611 «Об Уставном капитале государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» установлено, что в соответствии со статьей 18 Федерального закона и пунктом 1.1 статьи 78.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации утвержденный размер уставного капитала формируется в размере суммы сформированной части уставного капитала ВЭБ.РФ и части уставного капитала ВЭБ.РФ, подлежащей формированию за счет последующего внесения дополнительных имущественных взносов Российской Федерации в размере 300 млрд рублей.

• Коэффициент достаточности капитала ВЭБ.РФ по РСБУ на 1 января 2020 года составил 13,6% (11,8% на 1 января 2019 года).

• В 2019 году ВЭБ.РФ сохранил кредитные рейтинги на уровне суверенного рейтинга Российской Федерации (S&P: BBB, Fitch: BBB, Moody’s: Baa3). Национальное рейтинговое агентство АКРА также поддерживало рейтинг ВЭБ.РФ на наивысшем уровне ААА.