Расчет рыночной стоимости активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений
Расчет рыночной стоимости активов осуществляется в порядке, установленном приказом ФСФР России от 26 декабря 2006 г. № 06–155/пз-н «Об утверждении порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений». Расчет отражает структуру и рыночную стоимость портфеля, сформированного за счет средств пенсионных накоплений, в разбивке по приобретенным активам. Стоимость активов рассчитывается на отчетную дату исходя из суммы средств на счетах и депозитах в кредитных организациях, рыночной стоимости ценных бумаг, а также суммы дебиторской задолженности.
В соответствии с изменениями, внесенными в приказ Министерства финансов Российской Федерации от